Aktienoptionen Nicht Berichtet To Irs

ESPPs Taxes Advanced. How haben IRS Form 1099-B und Kosten-Basis-Bericht geändert für den Verkauf von Aktien aus meiner Aktienoptionen, eingeschränkte Lager oder ESPP Was muss ich tun, anders zu tun wegen der Änderungen. Wenn Sie verkauft Aktien während der Kalenderjahr, wird Ihre Brokerage Firma IRS Form 1099-B bis Mitte Februar des folgenden Jahres ausgeben Dies ist ein wichtiges Dokument, dass Sie müssen Ihre Steuererklärung für das Jahr des Verkaufs abzuschließen Viele Brokerfirmen neu formatieren Form 1099-B in ihre Eigene Ersatzaussage, die sie anstelle des tatsächlichen IRS-Formulars ausstellen Das IRS erhält auch die gemeldeten Informationen und wird es mit den Informationen übereinstimmen, die Sie auf Formular 8949 und Schedule D Ihrer Steuererklärung angeben. Signifikante Änderungen in der Berichterstattung auf Formular 1099-BA wenige Vor Jahren hat Form 1099-B geändert, um mehr Details über Aktienverkäufe zu erwerben Für den Verkauf von Aktien, die am oder nach dem 1. Januar 2011 erworben wurden, müssen die Börsenmakler Ihnen die Aktienerfassungstermine, Ihre Steuerbemessungsgrundlage, dh die Kosten b, melden Asis, und ob die Kapitalgewinne lang - oder kurzfristig waren. Bis dahin mussten nur die Bruttoumsatzerlöse auf Formular 1099-B gemeldet werden, nachdem die Aktie im Laufe des Jahres verkauft worden war. Diese zusätzlichen Informationen können hilfreich sein, obwohl es verwirrend sein kann Stattdessen. Die 1099-B für Aktienverkäufe im Jahr 2016 ähnelt sehr ähnlich der Version für das Steuerjahr 2015 Allerdings hat die 2014-Version einige wichtige Änderungen, die Sie auch weiterhin im Auge behalten sollten bei der Überprüfung Ihrer 1099-B für Aktienverkäufe im Jahr 2016. Im Jahr 2014 hat das IRS das Formular neu gestaltet, um seine Feldnummern mit den Spalten auf Formular 8949 zu vergleichen, die Sie verwenden, um Aktienverkäufe zu melden. Eine Box in der obersten Mitte von Formular 1099-B zeigt die entsprechende Box an, um in der Nähe des Formulars zu sehen 8949 bei der Berichterstattung über den Verkauf. Die Erlöse, dass Ihre Broker Berichte muss abgesehen von Provisionen und Gebühren. Kasten Box 1g wurde für Anpassungen hinzugefügt Nicht verwechseln dies mit den Anpassungen für die Aktienkompensation, die unten diskutiert werden Box 1g gilt nur für den BetragVon einem nicht abzugsfähigen Verlust in einem Wasch-Verkauf oder auf die Höhe der aufgelaufenen Markt-Rabatt. Spezielle Probleme für Lager-Kompensation. Die Vorschriften und die 1099-B-Anweisungen weiter zu entwickeln Beginnend mit Zuschüssen am oder nach dem 1. Januar 2014, sind Makler verboten Einschließlich der Eigenkapitalausgleichserträge auf der Grundlage des Formulars 1099-B siehe Seiten 29 30 der endgültigen Regelungen, die im Jahr 2013 erteilt wurden. Ihr Makler berichtet nur, was Sie für die Aktie bei Ausübung, Kauf oder Ausübung bezahlt haben. Für die vor diesem Zeitpunkt getätigten Stipendien Maklerfirma kann freiwillig die angepassten vollständigen Basisinformationen mit dem Entschädigungselement melden In jeder ergänzenden Information, die es gibt, kann Ihr Broker den Teil der vollen Basis einschließen, die nicht an die IRS gemeldet wird. Die Kosten der Kostenbasis Berichterstattung auf IRS Form 1099-B. Was müssen Sie wissen, für Aktienverkäufe im Jahr 2016.Für 2016 Verkäufe von Unternehmensbeständen aus Eigenkapitalvergütung und ESPPs erworben, können Makler entweder 1 die vollständige Kostenbasis für Pre-2 melden 014 Stipendien, während nur die Teilbasis für spätere Stipendien gemeldet wird, oder 2 die unbereinigte Teilbasis für alle Stipendien melden. Daher müssen Sie folgendes machen: Verstehen Sie, was ist oder nicht auf dem 1099-B, das an die IRS gesendet wird Dies ist nicht eindeutig erklärt, fragen Sie Ihr Unternehmen und seinen Aktienplan-Dienstleister, dh Makler, ob ein Entschädigungseinkommen in der Basis enthalten wäre.2 Machen Sie eine angemessene Anpassung in den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf auf Formular 8949 und Schedule D, wenn der Ersatzteil Der Basis ist nicht auf Formular 1099-B IRS Form 8949 und Schedule D haben eine Spalte für diese Anpassung verwenden Sie berichten die Basis auf dem Formular 1099-B und passen sie indirekt über diese Spalte. Es besonders verwirrend für Restricted Stock und RSUs. Die endgültigen Regelungen verschlingen eine Ausnahme für Aktien, die nicht für Bargeld erworben werden, dh was technisch als nicht überdachte Sicherheit bezeichnet wird. Dies bedeutet, dass für beschränkte Bestände und RSUs und vielleicht auch die Ausübung von SARs, der Teil von Die Steuerbemessungsgrundlage, die mit dem Erwerbseinkommen einhergeht, wird dem IRS nicht gemeldet, die 1099-B-Kostenbasisinformationen, die an die IRS übermittelt werden, haben ein Leerzeichen oder 0 für diese Stipendien Nur der Ausübungskaufpreis von Aktienoptionen oder ESPP-Aktien, die im Jahr 2011 erworben wurden Oder später muss ihre Basis gemeldet haben. Alert Da Ihre Maklerfirma nur den Ausgleichsteil Ihrer Kostenbasis auf Formular 1099-B für den Verkauf von Aktien einbeziehen kann, die von Zuschüssen im Jahr 2014 oder später erworben wurden, ist es wahrscheinlich, dass entweder die Kostenbasis gemeldet wurde In Box 1e wird zu niedrig sein oder Box 1e wird leer sein Um die Überzahlung von Steuern zu vermeiden, müssen Sie den Gewinnverlust auf Formular 8949 und Schedule D einstellen oder wenn Box 1e für die Basis leer ist, einfach die richtige Basis melden Müssen Sie ein korrigiertes Formular 1099-B von Ihrem Broker erhalten, da die Berichterstattung den IRS-Regeln folgt. Weitere Informationen, einschließlich mehr Details über die Kostenbasis und einige Steuererklärungs-Tipps, finden Sie im entsprechenden Artikel zu diesen Themen und Themen Siehe auch Die FAQs Über die Vermeidung von einigen der größten Steuer-Rendite-Fehler mit Aktienoptionen beschränkte Lager RSUs ESPPs und SARs. Examine Standing Orders. Leicht der Änderungen in der Kosten-Basis-Berichterstattung, überlegen Sie, ob alle Standard-Dauerauftrag in Ihrem Konto für die Aktien zu ändern Verwendung bei Verkauf Dies ist besonders wichtig für Aktien, die Sie aus Optionsübungen erworben haben, eingeschränkte Bestände RSU Vesting oder Marktkäufe zu verschiedenen Zeiten, dh die Steuerbemessungsgrundlage variiert Andernfalls wird die Standardreihenfolge automatisch zuerst in, zuerst heraus FIFO, wenn Sie das verkaufen Unternehmen Lager. Unter die Verfahrensregeln, die Makler folgen müssen, kann ein Dauerauftrag nur bis zum Abrechnungsdatum geändert werden Bisher konnten Sie mit nur die Angabe der verkauften Aktien auf Ihre Steuererklärung weg, während Sie es besser finden können, um Ihren Makler zu erzählen Um die Aktien mit der höchsten Kostenbasis zu liefern, um die Steuern zu minimieren, wenn Sie ISO - und ESPP-Aktien haben, könnte dies unerwünschte steuerliche Konsequenzen mit einer ISO-disqualifizierenden dispo verursachen Oder eine ESPP Disqualifizierung Disposition Sie sollten dies mit Ihrem eigenen Berater zu diskutieren. Alert Wenn Sie Unternehmen Aktien in Ihrem Konto von verschiedenen Arten von Aktien-Kompensation, wie Aktien von ISO-Übungen, ESPP-Einkäufe und beschränkte Lagereinheit Vesting, wenn Sie verkaufen Die Aktien sind sicher, dass Sie identifizieren diejenigen, die Sie verwenden möchten Selling andere Aktien unabsichtlich kann unerwünschte steuerliche Konsequenzen auslösen ega disqualifying Disposition von ISO oder ESPP Lager Diese Situation kann eine Änderung in der Dauerordnung erforderlich. Is Optionen Trading Berichtet in IRS. More Artikel. Weitere Optionen-Trading-Strategien, die steuerliche Behandlung von Optionen Trades ist weit von einfach Unter neuen Broker Reporting-Anforderungen, Optionen Transaktionen werden nun an die Internal Revenue Service gemeldet, wenn Sie die Position schließen, einschließlich Ihrer Kostenbasis und Kapitalgewinn oder Verlust Seien Sie sich bewusst Dass einige Optionen Transaktionen wie Straddles, kurze Verkäufe und Waschverkäufe erfordern besondere steuerliche Behandlung und kann zu einem Bericht führen Kapitalerhöhung vor der Position ist geschlossen. Covered Securities. Die IRS begann zu verlangen, Broker zu verfolgen Kostenbasis für Security Trades ab 2011 mit Equity-Trades Optionen Handel wurde hinzugefügt, um die Anforderung am 1. Januar 2013 Jede Option Trades nach diesem Datum Wird die Basis erfasst und dem IRS auf Formular 1099-B gemeldet, wenn diese Optionen verkauft werden, einschließlich der ermittelten Veräußerungsgewinne aus der Transaktion. Kapitalgewinne und - verluste. Mit den neuen Berichtsanforderungen werden Ihre Broker-Statements und 1099-B kurzfristig getrennt - und langfristige Veräußerungsgewinne und - verluste Jede Wertpapiere, die für ein Jahr oder weniger gehalten werden, führt zu einem kurzfristigen Kapitalgewinn oder - verlust. Alles, was über ein Jahr gehalten wird, ermöglicht eine günstigere langfristige Kapitalgewinnrate, obwohl der Verlust identisch behandelt wird Nachdem Sie alle Gewinne und Verluste während des Steuerjahres kombiniert haben, haben Sie einen Nettoverlust, Sie können bis zu 3.000 pro Jahr gegen andere Einkünfte abschreiben und den Rest zu künftigen Steuerjahren übernehmen, bis Sie erschöpfen Die überschüssigen. Konstruktiven Verkäufe. Konstruktive Verkäufe sind Transaktionen mit einer geschätzten Sicherheit, so dass der Verkauf der Position würde zu einem Gewinn führen, wenn Sie sofort die Position zu schließen In-the-Geld-Optionen sind ein Beispiel Ein anderes ist, wenn Sie eine Aktie halten und kaufen Eine Option, um höher als der aktuelle Marktwert zu verkaufen - Kauf dieser Option stellt einen konstruktiven Verkauf dar. Sie müssen den Gewinn am Tag des konstruktiven Verkaufs realisieren und die Transaktion wird dem IRS gemeldet werden Wenn Sie die Position schließen, nur Bericht Einkommen netto des Gewinns auf den konstruktiven Verkauf anerkannt. Taxpayer Verantwortung. Wenn Sie verkauft Optionen gekauft vor dem 1. Januar 2013, kann der Broker nicht melden den Verkauf an die IRS Allerdings sind Sie immer noch verpflichtet, die Transaktion melden, wenn Sie Ihre Steuer einreichen Rückgabe Berichten Sie jeden einzelnen Verkauf von Optionen auf Formular 8949 unter Verwendung des entsprechenden Teils für kurz - und langfristige Transaktionen Überweisen Sie die Summen auf Zeitplan D, um Ihren Nettoveräußerungsgewinn zu berechnen Oder Verlust Position für das Steuerjahr. is ein A bewertet BBB. Logo BBB Better Business Bureau. Copyright Zacks Investment Research. At der Mitte von allem, was wir tun, ist ein starkes Engagement für unabhängige Forschung und teilen ihre profitable Entdeckungen mit Investoren Diese Hingabe zu geben Investoren ein Handelsvorteil führte zur Schaffung unserer bewährten Zacks Rank Lager-Rating-System Seit 1986 hat es fast verdreifacht die SP 500 mit einem durchschnittlichen Gewinn von 26 pro Jahr Diese Renditen decken einen Zeitraum von 1986-2011 und wurden geprüft und bezeugt von Baker Tilly, eine unabhängige Buchhaltung firm. Visit Leistung für Informationen über die Performance-Nummern angezeigt oben. NYSE und AMEX Daten ist mindestens 20 Minuten verzögert NASDAQ Daten ist mindestens 15 Minuten verzögert. How zu Report Stock Optionen an die IRS. More Articles. Stock Optionen können Sie Aktien zu einem bestimmten Preis kaufen, egal was der Marktpreis an diesem Tag ist Der Preis ist auf dem Datum festgelegt, an dem das Unternehmen die Option gewährt Die steuerliche Behandlung Ihres op Hängt davon ab, ob es sich um eine Anreizaktienoption oder um eine nicht qualifizierte Aktienoption handelt. Incentive-Aktienoptionen müssen im Rahmen einer schriftlichen Optionsvereinbarung gewährt werden und stehen nur den Mitarbeitern der Gesellschaft zur Verfügung. Für die Berater, Lieferanten, kann eine nicht qualifizierte Aktienoption gewährt werden Und andere unabhängige Vertragspartner. Exercise Ihre Option zum Kauf Aktien der Gesellschaft s Aktien Sie haben keine Steuern zu berichten, bis Sie die Option ausüben Wenn Sie eine Anreiz Aktie Option haben, müssen Sie keine Steuern zahlen, bis Sie die Aktien zu verkaufen Nicht qualifizierte Aktienoptionen werden Teil Ihres ordentlichen Ergebnisses bei der Ausübung Der Unterschied im Marktpreis und der Ausübungspreis wird bereits in Feld 1 Ihrer W-2 Liste dieser Betrag auf Zeile 7 auf Formular 1040 hinzugefügt. Bestimmen Sie, ob irgendwelche Verkäufe qualifizieren Oder disqualifizierende Dispositionen Um für eine Kapitalertragsteuer zu qualifizieren, müssen Sie Anreizaktienaktien für mindestens ein Jahr nach Ausübung und zwei Jahre nach dem Erteilungsdatum halten. Wenn y Ou verkaufen Sie Ihre Aktie früher als das, es ist eine disqualifizierende Disposition, und alle Gewinne werden mit der gewöhnlichen Einkommensrate besteuert werden Diese disqualifizierenden Dispositionen werden in Ihre Lohnsummen in Feld 1 Ihres W-2-Berichts alle disqualifizierenden Dispositionen auf Zeile 7 aufgenommen werden Von Formular 1040.Listen Sie jede qualifizierte Disposition in einer separaten Zeile von Teil I oder II von Schedule D, je nachdem, ob es sich um eine kurzfristige Beteiligung oder eine langfristige Beteiligung Anteile, die Sie verkauft weniger als ein Jahr nach dem Kauf gelten als Short - Langfristige Transaktionen und müssen in Teil I aufgeführt werden Teil II, um Ihre langfristigen Transaktionen zu melden Liste der Anzahl der verkauften Aktien, die Daten des Kaufs und Verkaufs, Ihre Kostenbasis, den Verkaufspreis und Ihren Gewinn oder Verlust auf den Verkauf Die Kostenbasis ist der Wert der Aktie am Ausübungszeitpunkt Insgesamt jede Spalte und vervollständigen Sie das Steuerarbeitsblatt, um Ihre Kapitalertragsteuer oder Kapitalverlustabzug zu bestimmen. Es ist eine Bewertung BBB. Logo BBB Better Business Bureau. Copyright Zacks Investment ResearchZentrum von allem, was wir tun, ist ein starkes Engagement für unabhängige Forschung und die gemeinsame Nutzung seiner profitable Entdeckungen mit Investoren Diese Hingabe an die Anleger einen Handelsvorteil führte zur Schaffung unserer bewährten Zacks Rank Lager-Rating-System Seit 1986 hat es fast verdreifacht die SP 500 mit Ein durchschnittlicher Gewinn von 26 pro Jahr Diese Renditen decken einen Zeitraum von 1986-2011 ab und wurden von Baker Tilly, einer unabhängigen Buchhaltungsfirma, geprüft und bezeugt. Die Leistung für Informationen über die oben angezeigten Leistungsnummern. NYSE und AMEX Daten sind mindestens 20 Minuten Verzögerte NASDAQ-Daten sind mindestens 15 Minuten verzögert.